Od 2027. godine Riester mirovinu zamijenit će takozvani „Altersvorsorgedepot” (fond za mirovinsku štednju). Tko sada raskine svoj ugovor, riskira visoke povrate državnih potpora. Ovo su mogućnosti koje stoje na raspolaganju štedišama.
Riester mirovina pred ukidanjem
Tko je detaljno izračunao svoju Riester štednju, često doživi neugodno iznenađenje: mnogi štediše svoj uloženi novac dobiju natrag tek sa 90, 95 ili čak 100 godina života – jedan od razloga zašto je Riester mirovina toliko nepopularna i zašto joj se sada bliži kraj. U ožujku 2026. odlučeno je da će Riester mirovinu zamijeniti takozvani Altersvorsorgedepot – najveća reforma privatne mirovinske štednje posljednjih godina. Novi proizvod trebao bi ponuditi veće mogućnosti prinosa, niže troškove, veću fleksibilnost tijekom isplate i mogućnost ulaganja na tržištu kapitala uz državne poticaje.
Zašto raskid ugovora može biti pogreška
U Njemačkoj postoji gotovo 15 milijuna Riester ugovora – no mnogi pogođeni već dugo uplaćuju doprinose samo nevoljko. S obzirom na često razočaravajuće prinose, mnogi se pitaju: isplati li se uopće nastaviti s ugovorom? I koji je najbolji način za isplatu ušteđenog kapitala?
Riester mirovina se ukida: Na što štediše sada trebaju obratiti pažnju
Sada kada je reforma privatne mirovinske štednje usvojena, prvi impuls mnogih vjerojatno će biti jednostavno raskinuti Riester ugovor – no to bi bila pogreška. Prema Njemačkom mirovinskom osiguranju (DRV), prijevremeni raskid smatra se „štetnim korištenjem“ jer se ušteđeni kapital ne koristi za prvotnu svrhu – doživotnu mirovinu. Posljedica toga je da bi štediše morale u cijelosti vratiti državne potpore. To potvrđuje i Jana Bauer, direktorica Saveza udruga za pomoć pri porezu na dohodak (BVL), u izjavi za njemačku novinsku agenciju dpa.
Privremena obustava uplata kao alternativa
Razumnije je, prema tome, zatražiti od pružatelja usluge da ugovor postane „bez daljnjih uplata“ (beitragsfrei). Tako već ušteđeni novac ostaje sačuvan – ali se više ne uplaćuju vlastiti doprinosi niti se dobivaju dodatne državne potpore. To može imati smisla ako se osobne životne okolnosti promijene – primjerice nakon rođenja djeteta, kada se povećava državna potpora. Odluka o obustavi uplata može se u svakom trenutku opozvati.
Od 1. siječnja 2027. štediše bi trebale imati mogućnost prenijeti već ušteđeni kapital u nove proizvode poticane mirovinske štednje – bez gubitka dosadašnjih državnih potpora. To je važno znati i za one kojima razdoblje isplate počinje neposredno prije 1. siječnja 2027.
Ovih pet opcija isplate imaju korisnici Riester štednje
Tko je pred mirovinom, kod isplate može birati između nekoliko mogućnosti. Jedna od njih je doživotna dodatna mirovina, kod koje se ušteđeni kapital isplaćuje mjesečno. Ova opcija se posebno isplati ako su mjesečni iznosi relativno visoki. Osim toga, takozvana „točka pokrića“ (breakeven) – trenutak kada ukupne isplate premaše uplaćeni kapital – trebala bi biti dosegnuta prije očekivanog životnog vijeka.
Upravo tu leži glavni problem koji je Riester mirovini donio lošu reputaciju: mnogi vlasnici ugovora morali bi živjeti do 90, 95 ili čak 100 godina kako bi uopće dobili natrag svoj uplaćeni novac. Manje rizična alternativa je djelomična isplata. Prema DRV-u, korisnici mogu na početku jednokratno isplatiti do 30 posto Riester kapitala. Ostatak se zatim pretvara u mjesečnu dodatnu mirovinu.
No i djelomična isplata ima nedostatke: mjesečna mirovina bit će niža jer se za isplatu rente koristi samo 70 posto kapitala. Osim toga, jednokratni iznos mora se u cijelosti oporezovati u godini isplate – što može znatno povećati osobnu poreznu stopu u toj godini.
Posebne opcije: nekretnina i mala mirovinska renta
Još jedna mogućnost za štediše jest korištenje Riester kapitala za vlastitu nekretninu – bilo za otplatu kredita, renovaciju ili kupnju nekretnine. I u tom slučaju podignuti kapital podliježe oporezivanju, kako navodi portal ihre-vorsorge.de. Moguće su dvije varijante: ili jednokratna isplata, pri kojoj se oporezuje samo 70 posto iznosa, ili ravnomjerna raspodjela poreznog opterećenja do 85. godine života.
Pet mogućnosti za isplatu Riester štednje
Tko je za Riester mirovinu uštedio relativno mali iznos, svoj novac automatski dobiva kao jednokratnu isplatu. To se naziva „mirovina malog iznosa“ (Kleinstbetragsrente). Ona se primjenjuje kada bi mjesečna isplata Riester mirovine iznosila do 33,95 eura u zapadnim saveznim državama odnosno 32,90 eura u istočnim saveznim državama Njemačke. Važno je znati: i taj iznos podliježe oporezivanju.
Fenix-magazin/DP/MMD
