Raniji odlazak u mirovinu uz vrijednosnu štednju: Što zaposlenici u Njemačkoj trebaju znati?
Mnogi zaposlenici tijekom godina nakupe neiskorištene dane godišnjeg odmora, prekovremene sate ili dodatne isplate poput božićnice. U Njemačkoj postoji model koji omogućuje da se ta prava pretvore u posebnu financijsku rezervu za kasnije slobodne dane ili čak raniji odlazak u mirovinu – bez trenutnog plaćanja poreza i doprinosa.
Što je zapravo „vrijednosna štednja“?
Riječ je o modelu u kojem zaposlenici dio svojih primanja ili radnog vremena odvajaju za buduće razdoblje kada neće raditi.
U tu štednju mogu ulaziti:
prekovremeni sati,
neiskorišteni godišnji odmori,
božićnice i druge dodatne isplate,
dio redovne plaće.
Dok se sredstva gomilaju, na njih se ne plaćaju porezi ni socijalni doprinosi. Oni se obračunavaju tek kada zaposlenik kasnije počne koristiti i primati taj novac.
Kako ovaj model pomaže pri ranijem odlasku u mirovinu?
Vrijednosna štednja omogućuje zaposlenicima veću fleksibilnost u planiranju života i karijere.
Mnogi je koriste za:
dulji odmor od posla,
dodatno obrazovanje,
brigu o članovima obitelji,
više vremena s djecom,
postupni ili raniji odlazak u mirovinu.
Velika prednost je što tijekom tog razdoblja osoba i dalje ostaje osigurana. Zdravstveno, mirovinsko, socijalno i osiguranje za nezaposlene nastavljaju se plaćati iako zaposlenik privremeno ne radi.
Što se događa kod promjene posla?
Nekada je promjena poslodavca mogla predstavljati problem za ovakvu štednju. Danas se vrijednosna štednja uglavnom može prenijeti novom poslodavcu, ali samo ako je novi poslodavac spreman preuzeti postojeći fond.
Ako to nije moguće ili osoba još nema novi posao, sredstva može privremeno preuzeti njemačko mirovinsko osiguranje, koje ih čuva i upravlja njima do daljnjeg korištenja.
Kada mirovinsko osiguranje može preuzeti sredstva?
Za prijenos sredstava na njemačko mirovinsko osiguranje potrebno je ispuniti nekoliko uvjeta:
radni odnos mora završiti ili biti otkazan,
vrijednosna štednja mora doseći minimalni iznos.
U 2026. godini taj minimalni prag iznosi 23.730 eura. Otpremnine se pritom ne računaju u taj iznos.
Koje su prednosti prijenosa sredstava?
Ako zaposlenik odmah podigne sav novac, mora odmah platiti poreze i doprinose, zbog čega mu ostaje znatno manji iznos.
Kod prijenosa na mirovinsko osiguranje sredstva ostaju sačuvana, a porezi i doprinosi plaćaju se tek kasnije kroz mjesečne isplate.
Dodatna prednost je nastavak uplata u mirovinski sustav, što može pozitivno utjecati na buduću visinu mirovine.
POVEĆANJE MIROVINA U NJEMAČKOJ: Od lipnja stižu važne obavijesti, evo što morate provjeriti
Sigurnost važnija od zarade
Njemačko mirovinsko osiguranje ne ulaže ova sredstva u dionice niti rizične investicije. Cilj nije ostvarivanje velike zarade, već sigurno čuvanje novca koji su zaposlenici godinama štedjeli.
Isplata funkcionira poput plaće
Kada osoba odluči koristiti svoju vrijednosnu štednju, mora podnijeti zahtjev. Nakon toga sredstva se isplaćuju svaki mjesec, slično redovnoj plaći.
Visina mjesečne isplate ipak nije potpuno slobodna. Prema pravilima, ona mora iznositi između 70 i 130 posto ranijeg prosječnog prihoda zaposlenika.
Što se događa pri odlasku u mirovinu ili smrti?
Kada osoba službeno ode u starosnu mirovinu ili u slučaju smrti, preostala sredstva iz vrijednosne štednje isplaćuju se jednokratno.
Novac tada dobiva sama osoba ili njezini nasljednici, a u tom trenutku naplaćuju se i svi porezi te doprinosi.
Fenix-magazin/DP/MMD
